Ratgeber

Die Rechnung des Lieferanten ist im Banking erfasst, als Ausführungstag steht ein Termin in der nächsten Woche. Damit wäre die Zahlung für mich organisatorisch vorbereitet. Im Liquiditätsplan würde ich den Betrag aber weiter berücksichtigen. Ein vorgemerkter Auftrag ist noch keine ausgeführte Überweisung. Gerade wenn mehrere Ausgaben dicht aufeinanderfolgen, kann dieser Unterschied entscheidend sein. Der Kontostand […]

Eine Lieferantenlastschrift wird auf dem Geschäftskonto zurückgebucht. Der verfügbare Betrag sieht dadurch wieder höher aus. Ich würde die zugehörige Rechnung trotzdem nicht automatisch aus meinem Zahlungsplan entfernen. Die Bankbuchung und der Anspruch des Lieferanten sind zwei verschiedene Fragen. Für meine Betriebsmittelplanung brauche ich beides: einen korrekt erfassten Kontostand und eine ehrliche Übersicht der noch zu […]

Eine Lieferantenrechnung soll schnell bezahlt werden, und im Geschäftskonto steht die Echtzeitüberweisung zur Auswahl. Ich würde aus der geltenden Preisregel trotzdem nicht automatisch „kostenlos“ in meine Kostenübersicht schreiben. Gleiche Kosten wie bei einer vergleichbaren normalen Überweisung sind etwas anderes als eine generelle Gebührenfreiheit. Für meinen Zahlungsplan möchte ich deshalb das konkrete Kontomodell prüfen. Eine kurze […]

Ein früherer Kunde bestellt wieder, und in der Ablage liegt noch sein unterschriebenes Lastschriftmandat. Ich würde den erwarteten Einzug trotzdem nicht sofort als sicheren Zahlungseingang verbuchen. Nach einer längeren Pause möchte ich zuerst wissen, ob dieses Mandat noch genutzt werden darf. Für meinen Liquiditätsplan sind eine offene Rechnung, ein vorhandenes Dokument und ein tatsächlich eingegangener […]

Eine alte Kundenrechnung steht noch in der Liste, die nächste Mahnung ist vorbereitet und im Dezember soll das Geld endlich eingehen. Für meinen Betriebsmittelplan würde ich damit zwei verschiedene Fragen vermischen: Ist der Anspruch rechtzeitig gesichert, und wann steht tatsächlich Geld zur Verfügung? Eine gewöhnliche Mahnung beantwortet beides nicht verlässlich. Eine Mahnung hält die Verjährung […]

Wenn ich eine Förderung für einen größeren Einkauf prüfe, würde ich die gesamte Finanzierung nicht vorschnell als einheitlichen Betriebsmittelkredit behandeln. Beim ERP-Förderkredit KMU mit der Nummer 365 unterscheidet das Merkblatt unter anderem zwischen Betriebsmitteln und Warenlager. Diese Unterscheidung kann sich auf die verfügbaren Laufzeitvarianten auswirken. Für meinen Zahlungsplan ist das mehr als eine Bezeichnung im […]